DEUTSCHLAND

Alvarez & Marsal Compliance-Untersuchung

Aktuelle Trends, Entwicklungen und Vergleichszahlen

Die Alvarez & Marsal Deutschland GmbH hat eine Benchmark-Studie zum Thema „Compliance-Organisation und Strategie“ durchgeführt. Basierend auf den Antworten von 70 Chief Compliance Officers wurden aussagekräftige Vergleichszahlen ermittelt. Die Studie wurde hierbei so konzipiert, dass vertrauliche Angaben, wie beispielsweise Fallzahlen, nur den Teilnehmern zur Verfügung gestellt wurden und individualisierte Auswertungen nur nach Zustimmung erfolgten. Die Resonanz auf die Studie war durchweg positiv. Wir haben uns daher entschlossen, die Studie in regelmäßigen Abständen im Sinne eines „Compliance-Barometers“ zu wiederholen.

Alle wesentlichen Ergebnisse der Umfrage sowie – bei vertraulicheren Themen – die grundsätzlichen Trends und abgeleiteten Aussagen werden derzeit in einer Publikation zusammengefasst und voraussichtlich Ende November dieses Jahres veröffentlicht. Bei Interesse registrieren Sie sich bitte unter gweiss@alvarezandmarsal.com und wir werden Ihnen die Studie entweder postalisch oder per E-Mail zukommen lassen.

In vielen Gesprächen mit Compliance-Verantwortlichen im Nachgang und während unserer Studie wurde uns bestätigt, dass die Studie eine wichtige Orientierungshilfe bei der Bewertung der eigenen Organisation ist. Basis für diese Bewertung bieten die in der Studie enthaltenen Kennzahlen, beispielsweise zu typischen Größen einer Abteilung bezogen auf 1.000 Mitarbeiter, die Implementierungsgrade verschiedener Compliance-Instrumente oder aber die Selbsteinschätzung der Unternehmen hinsichtlich der Stärken und Schwächen der eigenen Organisation. Weiterhin enthält die Studie mehrere Modelle, die die Einschätzung des Reifegrades sowie der Typisierung einer bestehenden Compliance-Organisation erleichtern sollen.

Einige Schlaglichter auf die Ergebnisse sollen aber bereits hier genannt werden. Ein Kernergebnis der Studie ist die sich eindeutig abzeichnende Entwicklung, dass Unternehmen Compliance als Vorstandsangelegenheit betrachten. Unternehmen gehen mehr und mehr dazu über, ein eigenes Compliance-Ressort zu schaffen. In den anderen Fällen berichten Chief Compliance Officer überwiegend direkt an den CEO. Als Trend sehen wir hier damit eine erhöhte Erwartungshaltung der Vorstände, über alle Compliance-relevanten Themen aus einer Hand und prägnant unterrichtet zu werden.

Abb. 1: Reportingwege der Compliance Officer nach Branchen

Compliance-Tools wie Consultation Desk, Whistleblower-Hotline oder eine Ombudstelle sind bei den teilnehmenden Unternehmen bereits breit implementiert. „Vorstände entscheiden heute nicht mehr über Maßnahmen zur Implementierung von Compliance Standards, sondern darüber wie man Compliance nachhaltig ins Geschäft bring“, berichtet Jochen Benz, Senior Director und Leiter des Dispute Analysis & Forensic Services Bereiches in Deutschland. „Compliance steht an einem Paradigmenwechsel, in dem sich die Frage nach dem Wertbeitrag wieder vermehrt stellen wird“.

Beim Thema Compliance wollen die Unternehmen auf Nummer sicher gehen und setzen hierfür auf eine externe Zertifizierung ihrer Compliance Organisation. „Erste Wahl ist meistens der Abschlussprüfer, für einige Unternehmen ist auch ein Listing im Dow Jones Sustainability Index sinnvoll“, so Degitz. Voraussetzung dafür ist jedoch vorab eine Standortbestimmung durch die Unternehmen, um eventuellen Nachholbedarf rechtzeitig vor der Zertifizierung zu identifizieren.

Da wir die vollständigen Ergebnisse wie oben angedeutet auch künftig nur exklusiv im Teilnehmerkreis verteilen werden, möchten wir Ihnen bereits jetzt die die Gelegenheit geben, an unserer Follow-Up-Studie teilzunehmen, die dann im kommenden Jahre veröffentlicht wird. Melden Sie sich doch einfach unter der Adresse gweiss@alvarezandmarsal.com und wir schicken Ihnen den Compliance Survey 2011 zu. Selbstverständlich werden alle späteren Eingaben der Studienteilnehmer wie auch die Registrierung streng vertraulich behandelt.